+7 (8352)64-19-29, 36-25-15, 36-38-28
428008, г. Чебоксары, ул.Текстильщиков, д.8, офис.204
Ежедневно с 8:00 до 18:00

 У нас есть специалисты с опытом работы в разных областях бухгалтерского учета.

Возможность использовать высокопрофессиональный

опыт друг друга, накопленный при решении аналогичных задач.

Кроме того у аутсорсера имеется постоянный доступ к новым технологиям и знаниям.

 

ООО «АКЦЕПТ-Ч»

Тел. 8(8352) 64-19-29,

+79674702515,

+79674703828

21.12.2015

Банкротство предпринимателей

21.12.2015

 Как способ разобраться с долгами

 Банкротство для предпринимателя — это способ полностью разобраться с долгами и обнулить их. Допустим, ваш бизнес перестал приносить доход и вам нечем платить по кредиту. Возникает задолженность, на которую начисляются пени, штрафы, проценты. Вы берете еще кредит, чтобы погасить первый долг. И снова должны, только уже другому банку. Таким образом, долги накапливаются.

Чтобы разрулить ситуацию с долгами в пользу граждан, в том числе бизнесменов, и легально списать всю их задолженность, с 1 октября 2015 года введена процедура банкротства для физических лиц (ст. 214.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127‑ФЗ, далее — Закон № 127‑ФЗ). До указанной даты индивидуальные предприниматели могли объявлять себя банкротами по правилам, установленным для организаций.

Если ваша задолженность превышает 500 000 руб. и одновременно есть просрочка по выплатам более чем в три месяца, то вы обязаны подать документы на банкротство, и сделать это надо в течение 30 рабочих дней с момента, когда обнаружили, что более платить не можете.

За неисполнение этой обязанности вы можете быть оштрафованы на 1000—3000 руб. (п. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

В то же время, если сумма ваших долгов еще не достигла 500 000 руб., но вы явно предвидите свое банкротство и сможете его доказать, в этом случае вы вправе подать заявление о признании себя банкротом. При этом у вас должны быть признаки неплатежеспособности (п. 2 ст. 213.4 Закона № 127‑ФЗ). Предполагается, что должник неплатежеспособен, если имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

  • гражданин перестал исполнять свои денежные обязательства либо уплачивать обязательные платежи, срок исполнения которых наступил;
  • более 10% от суммы денежных обязательств гражданина не исполняются им больше месяца со дня, когда должны были быть исполнены;
  • совокупный долг гражданина превышает стоимость его имущества;
  • имеется постановление об окончании исполнительного производства по причине отсутствия у гражданина имущества, которое можно взыскать (ст. 213.6 Закона № 127‑ФЗ). ►

► Если перед подачей заявления о признании себя банкротом бизнесмен переоформил свое имущество на членов семьи и иных лиц, то такие сделки могут быть признаны недействительными.

 

Таким образом, процедура банкротства для бизнесменов может быть обязательной либо проводиться по желанию, если вы предвидите свое банкротство.

Как бизнесмену подать заявление в суд о признании себя банкротом

Чтобы начать процесс банкротства, вам нужно подать в арбитражный суд по месту жительства заявление в произвольной форме. Укажите в нем свои данные (ФИО, паспортные данные, адрес), информацию о кредиторах (наименование и адрес банка, ИФНС), сумму долга и как давно он образовался (п. 4 ст. 213.4 и п. 1 ст. 213.9 Закона № 127‑ФЗ).

Действующим законодательством установлено, что в заявлении нужно указать наименование и адрес саморегулируемой организации арбитражных управляющих, из членов которой будет назначен финансовый управляющий. Поэтому впишите также в заявление сведения о такой организации, которую вы можете выбрать сами.

Для этого зайдите на главную страницу сайта Росреестра rosreestr.ru, выберите раздел «Юридическим лицам», далее пройдите по ссылке и кликните на подраздел «Внесение сведений в реестры саморегулируемых организаций». В нем вы найдете перечень саморегулируемых организаций для каждого региона.

После того как заявление будет подано, арбитражный суд утвердит финансового управляющего из членов саморегулируемой организации арбитражных управляющих, указанной в вашем заявлении. Заметим, что финансовый управляющий — это посредник между должником, кредиторами и судом. Суд передаст финансовому управляющему право распоряжаться всем вашим имуществом, в отношении которого начато банкротство.

К заявлению о банкротстве приложите документы, перечень которых приведен в пункте 3 статьи 213.4 Закона № 127‑ФЗ.

Первая группа — это бумаги, относящиеся непосредственно к вашей личности. Речь идет о копиях свидетельств о заключении брака и рождении детей (при их наличии). Если был заключен брачный договор, нужно представить и его копию. А в ситуации, когда в течение трех лет до подачи заявления о банкротстве у вас состоялся развод, приложите подтверждающий документ, а также документы о разделе совместно нажитого имущества.

Вторая группа — это документы, выданные ведомствами: копия ИНН, копия СНИЛС с выпиской по лицевому счету, а также документ о наличии статуса индивидуального предпринимателя.

Третья группа документов — это документы о вашем финансовом состоянии: перечень имущества с указанием адреса, где оно находится, а также документы, подтверждающие право собственности. Кроме того, копии документов, подтверждающих сумму дохода за последние три года и сумму удержанных налогов. Также нужны копии справок о наличии банковских счетов, остатках на них и произведенных операциях за последние три года. При наличии у вас акций приложите выписку из реестра акционеров.

Четвертая группа документов связана с задолженностью. Это кредитные договоры и документы, подтверждающие наличие и сумму задолженности. Еще потребуется представить список кредиторов и должников, адрес места их нахождения и сумму задолженности.

Также к этому перечню приложите иные документы, например уведомление о вручении копий заявления другим лицам, участвующим в деле. А для того, чтобы суд принял дело в рассмотрение, потребуется оплатить госпошлину — 6000 руб. (ст. 126 АПК РФ). И квитанцию также вложить в пакет документов.

Как проходит процедура банкротства для предпринимателя

После того как вы подали в арбитражный суд заявление с подтверждающими документами, суд проверит, обоснованно ли вы хотите стать банкротом. Если все честно, назначают финансового управляющего и через него суд будет контролировать ваше финансовое состояние. Далее возможны три варианта развития ситуации.

Первый: у вас есть доход, тогда суд предложит вам пройти процедуру реструктуризации долгов.

Второй вариант: у вас нет источника дохода или план реструктуризации долгов не представлен в срок или не одобрен кредиторами. Тогда суд признает вас банкротом.

Третий вариант: можно договориться с кредиторами и заключить мировое соглашение (ст. 213.2 Закона № 127‑ФЗ).

Ситуация № 1. Долг предпринимателя решено реструктурировать

Реструктуризация — это рассрочка долгов. Она возможна, если у вас есть постоянный источник дохода (п. 1 ст. 213.13 Закона № 127‑ФЗ). Из этого дохода вычитают денежные средства, необходимые самому предпринимателю и лицам, находящимся на его иждивении. А остаток может быть направлен на погашение задолженности перед кредиторами.

Чтобы реструктурировать долг, вы вместе с кредиторами составляете план погашения задолженности. В нем указываете, в какие сроки и за счет какого имущества будут погашаться долги (абз. 17 ст. 2 Закона № 127‑ФЗ).

После того как план реструктуризации составлен, суд утверждает его своим решением и вы не признаетесь банкротом, а выплачиваете долги по плану (абз. 2 п. 3 ст. 213.17 Закона № 127‑ФЗ). При этом вас освобождают от начисления пеней, штрафов и процентов по обязательствам «из прошлой жизни».

Согласованный план вы должны выполнить в течение трех лет (п. 1 и 2 ст. 213.14 Закона № 127‑ФЗ). Если не исполните план реструктуризации долгов, будете признаны банкротом (п. 1 ст. 213.13 Закона № 127‑ФЗ). ►

► Как только суд вводит в отношении бизнесмена реструктуризацию долгов, прекращается начисление штрафов, пеней, а также процентов по всем обязательствам предпринимателя, кроме тех, что возникли уже после принятия заявления о банкротстве (п. 2 ст. 213.11 Закона № 127‑ФЗ).

 

Обратите внимание: после того как будет введена реструктуризация ваших долгов, вы не сможете свободно распоряжаться своим имуществом и деньгами. Только с письменного согласия финансового управляющего вы вправе покупать или продавать имущество стоимостью более 50 000 руб., а также недвижимость, транспорт, ценные бумаги, брать займы или выдавать их, быть поручителем, закладывать свое имущество (п. 5 ст. 213.11 Закона № 127‑ФЗ).

Ситуация № 2. Суд признал бизнесмена банкротом и начал процесс продажи имущества

Если у вас нет источника дохода или план по реструктуризации долга не представлен в срок или не одобрен кредиторами, суд выносит решение о признании вас банкротом (п. 1 ст. 213.24, п. 3 ст. 213.17 и ст. 213.18 Закона № 127‑ФЗ). Тогда финансовый управляющий проводит опись и оценку вашего имущества. Затем представляет в суд положение о порядке, условиях и сроках его продажи (п. 1 ст. 213.26 Закона № 127‑ФЗ). Далее все имущество распродается, а полученные деньги идут в уплату долгов (абз. 18 ст. 2 Закона № 127‑ФЗ).

Продаваться будет все имущество, кроме того, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданско-процессуальным законодательством (п. 3 ст. 213.25 Закона № 127‑ФЗ). Таким является единственное жилье, вещи индивидуального пользования. Перечень имущества, которое нельзя изъять у гражданина, представлен в таблице на с. 23.

То есть никто вашу единственную квартиру не продаст, какая бы она огромная и дорогостоящая ни была. Правда, если кредит ипотечный, то ипотечная квартира будет изъята у вас и реализована наравне с иным имуществом в пользу банка — кредитора по ипотечному кредиту. Предполагается, что со временем постепенно начнет работать предусмотренная законом процедура принудительного переселения должников в более дешевое жилье с целью продажи принадлежащих им квартир.

После того как ваше имущество продано, составляется отчет и вы освобождаетесь от требований всех кредиторов. То есть становитесь свободным от долгов.

При этом если суммы проданного имущества не хватит для покрытия долга, то оставшаяся сумма все равно будет считаться погашенной (п. 3 ст. 213.28 Закона № 127‑ФЗ). ►

► В случае банкротства индивидуальный предприниматель может погасить свои долги за счет драгоценностей, предметов роскоши, транспортных средств и недвижимого имущества.

 

С того момента, как суд признает вас банкротом, вы утрачиваете свой статус бизнесмена и у вас аннулируются все лицензии, если таковые были. Кроме того, в течение пяти лет вы не сможете снова зарегистрироваться в качестве предпринимателя. Также вы не вправе занимать в течение пяти лет должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ст. 216 Закона № 127‑ФЗ).

Имущество, которое нельзя изъять у человека, если он признан банкротом*

* Перечень имущества указан в пункте 3 статьи 213.25 Федерального закона от 26.10.2002 № 127‑ФЗ.

Ситуация № 3. Предприниматель и кредиторы заключили мировое соглашение

Как и любой спор в суде, дело о банкротстве можно прекратить, заключив мировое соглашение. Фактически это письменный договор между должником и кредиторами, предусматривающий порядок погашения задолженности в будущем (п. 1 ст. 156 и ст. 158 Закона № 127‑ФЗ). Мировое соглашение близко к плану реструктуризации долгов, но есть отличия.

Так, план реструктуризации не может быть введен на срок более трех лет и предполагает начисление на сумму задолженности процентов в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ. В ином случае план не будет утвержден судом.

Срок мирового соглашения ограничен только волей кредиторов, ею же определяется размер процентов, начисляемых на сумму задолженности, — от нуля до бесконечности.

Еще один важный нюанс. С момента утверждения мирового соглашения прекращаются полномочия финансового управляющего. Значит, вы, будучи должником, вправе свободно распоряжаться своим имуществом.

Если вы нарушите условия мирового соглашения, то любой кредитор вправе требовать у суда возобновления производства по делу о банкротстве. Тогда суд, убедившись, что мировое соглашение не исполняется, признает вас банкротом и введет процедуру реализации вашего имущества (п. 7 ст. 213.31 Закона № 127‑ФЗ).
 

    Добавить комментарий
    Введите код с картинки